|
Рефераты |
Операции с ценными бумагами - (диплом)Операции с ценными бумагами - (диплом)Дата добавления: март 2006г. Зміст Вступ.................................................................................................................................................................................. 3 Характеристика форм та методів навчання у студентській освітньо-віковій групі..................................................................................................................................................................................... 4 Розробка навчальної програми дисципліни “Діяльність комерційних банків”............................................................................................................................................................................... 7 Цілі навчання, загальні відомості про дисципліну......................................................... 7 курсу...................................................................................................... 8 Тематичний план курсу........................................................................................................................... 12 Модель засвоєння бази знань............................................................................................................. 13 Форми та методи контролю................................................................................................................ 15 літератури....................................................................................................... 16 Розробка навчально-методичних матеріалів до теми “Інвестиційні операції комерційних банків”...................................................................................................................... 17 Місце теми в структурі курсу............................................................................................................ 17 Модель засвоєння бази знань...............................................................................................................19 Рекомендації до проведення занять.............................................................................................. 20 Завдання для самостійної роботи.................................................................................................... 27 Вправи та задачі до теми......................................................................................................................... 27 3. 6 Тестові завдання по темі........................................................................................................................... 29 літератури...................................................................................................... . 33 Організаційні основи реформування економічної освіти в школі............................ 34 Заключення ................................................................................................................................................................ 42 На запитання чи впливає економічна освіта на рівень економічного розвитку в країні сьогодні однозначно відповідаємо“так”, хоча масштаби такого впливу визначити поки що тяжко. Отже система ефективної економічної освіти, звичайно, необхідна суспільству, і з чим однозначно слід погодитись, так це - з необхідністю реформування сучасної системи економічної освіти в Україні. Звичайно, що ці останні роки економічна освіта в Україні не стояла на місці. І це в першу чергу обумовлено тим, що об’єкт вивчення в цій галузі стрімко видозмінювався. Зміни в економіці неминуче приводять до реформ в економічній освіті, адже безглуздим було б вчитися жити вчора, а не сьогодні чи завтра. Іншим є питання як швидко і наскільки ефективно відбуваються зміни в системі економічної освіти України. Специфіка і особливість її серед інших видів освіти полягає в тому, що кожен з нас вивчає економіку в практичному житті, незалежно від бажання. А практика, як відомо, завжди підштовхує розвиток теорії. Тому навряд чи можна говорити, що без дерективних методів з боку Міносвіти або інших органів економічна освіта застигла в своєму розвитку. Інше, якщо ми скажемо, що правове врегулювання, політика уряду спрямована на підвищення рівня економічної освіти сприятимуть швидшому виведенню її на світові стандарти, підвищенню її доступності для більшості верств населення тощо. Характеристика форм та методів навчання у студентській освітньо-віковій групі. Дана методична розробка призначена для викладання в вищому навчальному закладі економічного спрямування, наприклад у фінансово-банківській школі. Студенти такого закладу знаходяться у віці від 18 років і до 22 - 23 років. Характерною рисою психічного розвитку в цьому віці є посилення свідомих мотивів поведінки. Вивчення даного предмету відбувається, як правило, не на перших курсах, а вже ближче до завершення навчання. Відповідно на старших курсах мотивація студентів посилюється, чому сприяє остаточне усвідомлення цілей свого навчання у вузі, уявлення про свою майбутню діяльність, зв’язок з практикою і т. д. Так для студентів на даному етапі найбільший інтерес викликають предмети і заняття якнайбільше пов’язані з практичною їхньою майбутньою або теперішньою професійною діяльністю. Враховуючи все вище сказане, можна зробити висновки, що важливим дидактичним принципом в даній конкретній ситуації є зв’язок теорії з практикою. Разом з тим є і деякі негативні наслідки цього процесу. Справа в тому, що в юнацькому віці все ще зберігається схильність переоцінювати власний досвід і власні знання. Тому нерідко студентами, накопичений за останні декілька років власний досвід, ставиться вище всіх тих теоретичних надбань, які намагається донести до них викладач. Тому велику роль відіграє рівень компетентності викладача у всіх аспектах предмету вивчення або обговорення. Ефективними методами проведення занять з обраної теми і предмету вцілому можуть бути дискусії, розв’язування конкретних проблемних ситуацій тощо. Студенти повинні мати змогу на заняттях висловити свою думку з даного предмету, що потім сприятиме сприйняттю ними інформації, що надходить від викладача. Звичайно велике значення для проведення занять з активним залученням студентів до співробітництва має актуальність обраного для цього предмету обговорення, а також те наскільки студенти знайомі з цією сферою діяльності. У зв’язку з вище сказаним, а також з огляду на те, що при використанні так званої модульної системи освіти, різні суб’єкти навчальної групи підходять до вивчення окремого предмету або предметного модулю з різним рівнем початкових базових знань, умінь, навичок доцільно на початку вивчення такого предмету (модулю) проводити заняття-перевірки початкового ступеню базових знань, необхідних для сприйняття нових знань. Широко впроваджуваною формою таких перевірок останнім часом є проведення комплексних іспитів. Результати такого іспиту, що, наприклад, включатиме питання з політичної економії, економічної історії, мікро та макроекономіки, загальної теорії грошей, дозволяють оцінити готовність студента до вивчення курсу“Банківська справа”. Враховуючи специфіку курсу, а також очікування студентської аудиторії щодо нього, ефективним методом проведення занять можуть бути малі групи. Згідно з найновішими течіями в менеджменті одним з найпродуктивніших форм управління персоналом є командна робота, прийняття і формування колективних рішень. А робота в малих групах в процесі навчання є безпосередньою імітаційною формою командної роботи. Іншими перевагами цього методу є: він розвиває вміння колективно приймати рішення та генерувати ідеї; виховує почуття відповідальності не лише за свої дії, але й за дії інших учасників групи; дає можливість оцінити рівень власної компетентності в порівнянні з іншими партнерами, а також перевірити свою точку зору з приводу будь-якого явища, питання, проблеми співставляючи її з поглядами інших учасників групи. Паралельно з використанням малих груп при проведенні практичних та семінарських занять з курсу“Банківська справа” ефективними були б дискусії, бесіди, а також заняття типу “ наукові конференції”. На таких заняттях студенти мали б висловлюватись з приводу найбільш зацікавивших їх питань, актуальних проблем, з якими вони, можливо, стикаються самі, або про які добре освідомленні, а також залучати своїх одногрупників до вирішення, обговорення цих питань. Звичайно коло методів та форм викладання цими, що наведені, не обмежуються і у викладача разом з суб’єктами учіння є безліч можливостей для нововведень, експериментів, пошуку таких методів, що найбільш відповідають цілям їхньої діяльності. Розробка навчальної програми дисципліни “Діяльність комерційних банків” Дисципліна, що пропонується для викладання у вказаному вище закладі та освітньо-віковій групі носить назву“Діяльність комерційних банків”. Як зрозуміло з назви, предметом вивчення дисципліни є діяльність комерційних банків як вцілому в світі, так і в Україні, зокрема. Мета курсу: формування системи ЗУН щодо діяльності комерційних банків, їх операцій, результати діяльності; формування певних практичних навичок для їх подальшого застосування в майбутній професійній діяльності. 1. Вивчення принципів організації комерційного банку, та мети його створення. Вивчення принципів діяльності комерційного банку та сутності його основних операцій. Вивчення факторів зовнішнього і внутрішнього середовища, що впливають на діяльність КБ, а саме: аналіз сучасного стану розвитку та майбутніх тенденцій банківської системи. Вивчення основ банківського менеджменту. Набуття практичних вмінь та навичок виконання основних банківських операцій. Розділ І. Засади створення та організація діяльності комерційного банку. Порядок створення, реєстрація та ліцензування КБ. Державне регулювання комерційного банку. 1) Кореспондентські рахунки і кореспондентські відносини банків Міжбанківські кредити § 2. 3. Тематичний план курсу “Діяльність комерційних банків” 2. Баланс комерційного банку, його аналіз, основні показники бухгалтерського балансу комерційного банку 3. Платоспроможність банку, ризик та ліквідність банківських операцій VІ. Обслуговування банками зовнішньо-економічної діяльності Форми міжнародних розрахунків Студенти мають вміти: дати визначення слідуючих понять; ліквідність КБ. Платоспроможність КБ, обов’язкові резерви, норма обов’язкового резервування; знати: основні положення установчого договору банку, рівень min статутного фонду, умови ліцензування КБ, склад доходів і витрат КБ Студенти мають вміти: обраховувати основні економічні нормативи діяльності КБ, знати граничні значення нормативів, класифікувати витрати і доходи КБ, вміти обраховувати обов’язкові економічні нормативи Студенти мають навчитися проводити аналіз економічних нормативів КБ, робити оцінку діяльності КБ в статиці та динаміці, визначати“+” і “-” сучасного стану банку оціненому за допомогою нормативів Розділ ІІ. *визначати поняття: власний капітал, загальний капітал, додатковий капітал, залучений капітал, депозит, вклад, депозитний сертифікат, резервний фонд, міжбанківський кредит, облікова ставка, ставка рефінансування, депозитний% Алгоритмічно-дійовий *визначати оптимальний розмір і джерела формування власного капіталу, резервного фонду, нерозподіленого прибутку. *вирішувати завдання управління банківськими ресурсами, моделі управління пасивами Студенти мають навчитися планувати та прогнозувати склад і структуру пасивів, оцінювати ефективність залучення коштів. *давати визначення понять: кредитна угода, ссуда, позика, базитовий відсоток, забезпечення, застава, гарантія, синдиційований кредит, переуступка прав, цесія, кредитна заявка, проблемний кредит, споживчий кредит, іпотечний кредит; Алгоритмічно-дійовий *проводити аналіз кредитоспроможності позичальника, приймати рішення про кредитування за стандартних умов; класифікувати кредити за категорією ризику позичальника; за станом погашення позики *аналізувати фактори, що впливають на рівень % по позиках, приймати рішення про кредитування в нестандартних умовах *визначати поняття: лізинг, факторинг, форфейтинг, трастові послуги, вексель акцепт, аваль, акцептний, авальний, обліковий, ломбардний кредит, банківські інвестиції, інвестиційний портфель, кредитний ризик, фінансовийризик, процентний ризик *здійснювати управління активами КБ з точки зору ліквідності доходності і з врахуванням ризику *оперативно реагувати на зміни на фінансовому ринку, визначати вартість своїх послуг і кредитів, оцінювати ризик, диверсифікувати портфель Розділ ІV *Студенти мають навчитися визначати поняття: платіжне доручення, платіжний документ, платіжна вимога-доручення, акцепт, акредатив, інкасо, вексель, тратта, аваль, індосамент, чек інкасування, доміціляція, ліміт каси, касова заявка Алгоритмічно-дійовий *Вміти порівнювати різні форми розрахунків, обирати оптимальну формув конкретних стандартних умовах. *Висловлювати свою точку зору щодо доцільності використання в проблемній ситуації певної форми розрахунків. Робити прогнозні розрахунки касового оборотуКБ, на основі аналізу касових заявок клієнтів *Студенти мають знати: поняття прибутку КБ, поняття ліквідності, стійкості, “великий кредит”, маржа, комісійні витрати/доходи, операційні витрати/ доходи; процентні витрати/доходи *Вміти проводити аналіз балансу КБ, оцінювати результати, робити висновки, вміти визначати чистий прибуток КБ, прибутковість окремих операцій Умовно-професійний *Вміти знаходити резерви зростання прибутку КБ, як основного показника ефективності діяльності КБ, приймати рішення щодо розподілу прибутку Контроль знань студентів з курсу “Діяльність комерційних банків” має проводиться в 3-х розрізах: *попередній Попередній контроль. Його мата полягає у виявленні готовності студентів до курсу, наявності у них певних базових знань, що включають знання з курсів“Гроші та кредит”, “Грошово-кредитна система”та ін. Проводиться у вигляді комплексного іспиту у формі тесту, що включає питання з вище названих предметів. Поточний контроль. Встановлення зворотного зв’язку між студентом та викладачем, перевірка ефективності методики викладання з точки зору засвоєння знань, умінь, навичок. Форми контролю різноманітні, залежать від специфіки кожної окремої теми. Підсумковий контроль. Проводиться у формі іспиту, що складається з двох частин: перша - усний іспит, мета - перевірка та оцінка ступеню засвоєння теоретичного, нормативною та методологічного матеріалу; друга - письмове завдання (задача, ситуація), мета- перевірка ступеню засвоєння прикладних умінь та навичок. Мороз А. Н. “ Основы банковского дела”. К. : Либідь. , 1994 г. Жуков “ Банки и банковские операции”. Москва. , 1997 г. Банковский портфель -1. / Под отв. ред. Коробова Н. М. и др. Москва. : 1995 г. Банковский портфель -2. / Под отв. ред. Коробова Н. М. и др. Москва. : 1995 г. Банковский портфель -3. / Под отв. ред. Коробова Н. М. и др. Москва. : 1995 г. Усоскин. Современный комерческий банк и его операции. М. : 1993 г. Маркова О. М. Коммерческие банки и их операции. М. : 1995 г. Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков российский и зарубежный опыт. М. : 1995 г. Иванов В. А. Настольная книга по немецкому банковскому делу. : М. : 1996 г. Мінеба С. П. Участь банківського капіталу у фінансуванні промисловості. К. : 1997 р. Розвиток ощадної справи в Україні. Під ред. Кульчицької О. Й. К. :1996 р. Львов К. С. Банки и финансовый рынок. Санк-Петербург. , 1995 г. ЗУ “ Про банки і банківську діяльність” Положення “Про порядок формування і використання резерву для відшкодування можливих втрат за позиками комерційних банків” від 29. 09. 97 № 323 Інструкція НБУ № 10 “ Про порядок регулювання і аналіз діяльності комерційних банків”. Частина ІІІ. Розробка навчально-методичних матеріалів до теми “Інвестиційні операції комерційних банків” Кредитний та інвестиційні операції комерційних банків є основними в структурі їх активів, а також приносять банку головну долю прибутку. Тоді як історично склалося, що основною функцією банківського сектору є кредитування, інвестиційна діяльність банків останнім часом теж займає значне місце серед банківських операцій. Крім того стійка тенденція до універсалізації банківської системи України змушує нас більш детально розглядати весь широкий ряд інших, крім кредитних операцій, що виконує банк. Особливе місце серед них належить інвестиціям в цінні папери, а також всім іншим видам діяльності з цінними паперами, так як це найбільш перспективний і динамічно розвиваючийся сектор фінансового ринку. Саме тому інвестиційну функцію банків виділяють в окрему галузь від комерційної банківської справи (видача позик, залучення депозитів, проведення розрахунків) - інвестиційну банківську справу. Все вище сказане ще раз доводить необхідність виділення даного матеріалу в окрему тему лекційних та семінарських занять. Розуміння сутності і призначення інвестиційних операцій в комерційному банку. Вивчити можливості КБ по використанню різних інструментів фондового ринку. Навчитися розраховувати доходність інвестиційних операцій. Вміти проводити оцінку та знати способи захисту від ризиків при здійсненні інвестиційних операцій. Ознайомитися з засадами побудови інвестиційного портфелю та методами управління ним. Оцінити ( по-можливості) сучасний рівень інвестиційних операцій в КБ України. Розуміти тенденції розвитку інвестиційних операцій комерційних банків як в Україні так і в інших країнах світу Розуміти відмінності і механізм взаємозв’язку між кредитними та інвестиційними операціями в комерційному банку, а також зв’язок інвестиційних операцій з іншими активними операціями комерційного банку. Оволодіти практичними навичками здійснення інвестиційних операцій. давати визначення понять: інвестиційні операції КБ, інструменти грошового ринку капіталів, акція, облігація, вексель, похідні ЦП, доходність, процентний ризик, кредитний ризик, ринковий ризик аналізувати закономірності розвитку кон’юктури фондового ринку визначати тенденції зміни % ставок, курсів ЦП, ставок доходності по ЦП знаходити шляхи захисту від передбачуваних ризиків Для засвоєння даної теми рекомендується проводити як лекційні заняття так і практичні. Співвідношення годин лекційних та практичних слід регулювати в залежності від особливостей навчальної групи. При достатній теоретичній підготовці студентів більше уваги можна приділити практичній роботі. Для ефективной роботи студентів рекомендується широко використовувати задачі, вирішення конкретних проблемних ситуацій, вибір з альтернативних варіантів. Для набуття студентами більш високого рівня знань по темі ефективним було б проведення заняття -проектування, заняття-дискусії. При проектуванні студенти мали б навчитися визначати місію та стратегію банку в області інвестицій. Проблеми організації інвестиційних операцій в комерційному банку Роль аналітиків в проведенні інвестиційних операцій? Ці заняття мають підштовхнути студентів до подальшої пошукової та дослідницької роботи в даній області. Інвестиційні операції комерційних банків - це викладення коштів в цінні папери. Інвестиційні папери поділяються: І Безпека а) кошти вкладені в ЦП будуть повернені б) інвестор отримає гарантований доход ІІ Доход Найбільш доходними вважаються цінні папери, що є більш ризиковими. Це: акції (прості) корпорацій, облігації та акції вентурних компаній. Доход також може забезпечуватись за рахунок спекулятивних операцій з цінними паперами ІІІ Ліквідність Під ліквідністю розуміють здатність швидко перетворити дані ЦП на високоліквідні активи (грошові кошти) з мінімальними витратами. Найбільш ліквідними є, як правило, державні цінні папери, цінні папери високої інвестиційної якості(облігації та акції гарантовані урядом, цінні папери-“голубі фішки”) ІV Диверсифі Диверсифікація - розподіл коштів певними долями між різними напрямками їх інвестування. Інвестиціний портфель банку- сукупність всіх його вкладень в ЦП, що знаходиться у його власності в даний час. Існують такі стратегії формування інвестиційного портфелю: Стратегія “ сходів”: всі кошти інвестуються рівними долями таким чином, щоб поточні надходження від погашення одних цінних паперів інвестувалися в інші цінні папери. Переваги: забезпечення стабільного доходу, зниження ризику, не вимагає великих витрат на управління портфелем (Схема 1-1) Стратегія “ короткострокового акценту”: всі кошти інвестуються в корострокові цінні папери Переваги: забезпечує високі негайні доходи, зменшує ризик зміни процентних ставок (Схема 1-2) Стратегія “ довгострокового акценту”: всі кошти інвестуються в довгострокові цінні папери. Переваги ріст капіталу, висока доходність. Стратегія “штанги”: половина коштів інвестується в короткострокові цінні папери, інша половина - в довгострокові при незначній частці або відсутності середньострокових вкладень. Переваги: забезпечує негайні доходи, зростання капіталу. В процесі прийняття рішення щодо вибору тих чи інших цінних паперів інвестиційний менеджер аналізує їх з точки зору: де S(t) - загальна сума отриманого доходу (номінал+дивіденди) після погашення цінного паперу Ризики, що притаманні інвестиційним операціям (див. табл. 2). Інвестиційна політика банку - загальна стратегія проведення інвестиційних операцій на тривалий період для досягнення поставленої мети. Особливості інвестиційних операцій комерційних банків України (див. тиабл. 4) Оцінка акцій При економіці з високою інфляцією застосування постійного дивіденду на практиці трапляється рідко. Більш прийнятий метод передбачає постійне зростання дивіденду. Тоді оцінити вартість акції можна таким чином: Страницы: 1, 2 |
|
